1. Términos de referencia

Términos de Referencia de la Evaluación Complementaria del Componente 1. 

Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial del Proyecto Piloto 3x1 para Migrantes: 

Innovación y Fortalecimiento-Fase 1, (ME-L1012).

1. Introducción

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La evaluación de los programas sociales resulta hoy día indispensable en el proceso de rendición de cuentas sobre el cumplimiento de los objetivos de los programas, su adecuada operación y su contribución al bienestar de la población.

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Los resultados obtenidos en las evaluaciones de los programas sociales en general contribuyen a:

• Retroalimentar el diseño de los programas, permitiendo su mejoramiento, readecuación o reorientación;

• Rendir cuentas sobre el uso de recursos públicos y fomentar una cultura de resultados en la gestión pública;

• Incrementar la efectividad de la política social;

• Diseminar el conocimiento sobre el impacto de distintas herramientas de desarrollo social y promover el debate informado sobre políticas públicas.

De acuerdo con los Lineamientos Generales para la Evaluación de los Programas Federales de la Administración Pública Federal (consultar los Lineamientos Generales para la Evaluación de Programas Federales de la Administración Pública Federal 2007), las evaluaciones se clasifican en los siguientes tipos :

• Evaluación de Consistencia y Resultados;
• Evaluación de Indicadores;
• Evaluación de Procesos;
• Evaluación de Impacto, y
• Evaluación Específica.

Asimismo, de acuerdo con el numeral vigésimo cuarto de los Lineamientos, existen las evaluaciones complementarias, que son aquéllas que no se encuentran previstas en el Programa Anual de Evaluación (PAE), y son de aplicación opcional de acuerdo con las necesidades e intereses de las dependencias y/o entidades.

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En este sentido, se realizará una evaluación complementaria de seguimiento, la cual consiste en realizar un seguimiento a los beneficiarios en al menos dos puntos del tiempo para “comparar” su situación mediante un levantamiento basal y uno final. Difiere de la evaluación de impacto al no considerar un grupo de control o comparación, sin embargo, permite obtener resultados de las unidades que reciben el apoyo.

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2. Antecedentes y descripción del Programa

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Entre las tareas de la SEDESOL se encuentran aquellas orientadas a realizar y fortalecer acciones que promuevan la suma de esfuerzos y recursos de los tres órdenes de gobierno y de la comunidad, para potenciar el impacto de las acciones e incorporar a la sociedad en las labores de gobierno con un objetivo común: el desarrollo social.

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A través del Programa 3x1 para Migrantes, los mexicanos radicados en el exterior han hecho patente su deseo de colaborar en acciones y obras sociales necesarias en sus localidades de origen u otras localidades y han propiciado un importante nivel de participación. Además, de fomentar los lazos de identidad de los migrantes hacia sus lugares de origen, el Programa incentiva la corresponsabilidad de la sociedad civil en el mejoramiento de sus condiciones de vida en un contexto de coordinación de los tres órdenes de gobierno y de los migrantes.

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El Programa 3x1 para Migrantes busca multiplicar los esfuerzos de los migrantes mexicanos radicados en el extranjero, mediante el fortalecimiento de los vínculos con sus comunidades de origen u otras comunidades y la coordinación de acciones con los gobiernos federal, estatal y municipal con el propósito de mejorar la calidad de vida de la población en dichas comunidades.

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Con el fin de impulsar la vinculación entre los migrantes y sus comunidades de origen en el marco de una política exterior responsable, protegiendo y promoviendo los derechos de los mexicanos en el exterior, el Programa se alinea con el Eje 5 del Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012. Además, de que claramente se orienta a fortalecer los vínculos económicos, sociales y culturales con la comunidad mexicana en el exterior, mediante el fomento a la creación de clubes y el lazo con las comunidades de origen de los migrantes.

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Debido a que mediante las acciones del Programa se llevan a cabo obras de infraestructura social básica y otro tipo de proyectos orientados a disminuir las disparidades regionales que permitan la integración de las regiones marginadas a los procesos de desarrollo y detonen las potencialidades productivas, el Programa se alinea con el objetivo 3 del Programa Sectorial de Desarrollo Social 2007-2012.

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Breve descripción del Programa

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El Programa 3x1 para Migrantes apoya las iniciativas de los mexicanos que viven en el exterior y les brinda la oportunidad de canalizar recursos a México en obras de impacto social que benefician directamente a sus comunidades de origen o aquellas que los migrantes decidan apoyar.

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Funciona con las aportaciones de clubes o federaciones de migrantes radicados en el extranjero, la del Gobierno Federal –a través de Sedesol-, y la de los gobiernos Estatal y Municipal. Por cada peso que aportan los migrantes, los gobiernos Federal, estatal y municipal aportan tres pesos; de ahí el nombre del Programa 3x1.

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La Sedesol, las entidades federativas, los municipios y los migrantes aportan recursos para la realización de proyectos de impacto social que favorezcan el desarrollo de las comunidades y contribuyan a elevar la calidad de vida de su población a través de las siguientes acciones:

• Infraestructura, equipamiento y servicios comunitarios
• Saneamiento ambiental y conservación de los recursos naturales;
• Educación, salud y deporte;
• Agua potable, drenaje y electrificación;
• Comunicaciones, caminos y carreteras;
• Cultural y recreativa;
• Mejoramiento urbano;
• Proyectos productivos comunitarios;
• Proyectos de servicio social comunitario.
• Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial PPFP 
• Que contribuyan a la generación de ingreso y empleo entre la población objetivo del Programa

El programa apoya las propuestas de los grupos migrantes, fomenta y mantiene lazos de identidad, e impulsa iniciativas corresponsables entre la comunidad y el gobierno.

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El programa opera en la 32 entidades federativas, esto de acuerdo con su población objetivo, la cual la constituyen las personas que habitan en las comunidades de origen u otras localidades que los migrantes decidan apoyar, que presentan condiciones de rezago en materia de infraestructura, servicios comunitarios, así como necesidades vinculadas con la actividad económica.

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Para el ejercicio fiscal 2009, en las Reglas de Operación del Programa 3x1 para Migrantes (RO-2009), se incorporó la modalidad de Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial (PPFP), la cual busca contribuir a la generación de ingreso y empleo entre la población objetivo del programa.

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En el año 2006, con el fin de cooperar en la ejecución de la primera fase del Proyecto Piloto 3x1 para Migrantes: Innovación y Fortalecimiento-Fase 1, el Gobierno de México, por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), firmó un contrato en el que ambas partes convinieron que el ejecutor del Proyecto es la Secretaría de Desarrollo Social (SEDESOL), a través de la Unidad de Microrregiones, de la Subsecretaría de Desarrollo Social y Humano.

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Entre los objetivos de dicho contrato está el de consolidar un modelo para los Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial (PPFP) a través del Programa 3x1 para Migrantes que opere con viabilidad, eficiencia, transparencia y equidad y pueda considerarse apto para ser replicado a escala nacional.

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A fin de coadyuvar en la verificación del cumplimiento de dicho objetivo, el Proyecto Piloto plantea la realización de una evaluación para dichos PPFP.

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3. Objetivo de la evaluación

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Objetivo general:

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Llevar a cabo una evaluación del Componente 1, Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial, del Proyecto Piloto 3x1 para Migrantes: Innovación y Fortalecimiento, Fase I, la cual verifique si el modelo establecido en los Lineamientos Operativos Específicos de los Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial (LOEPPFP) permite a los migrantes y sus familias la generación de ingreso y empleo. 
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Teóricamente, la rentabilidad de un proyecto productivo influye directamente en el ingreso y empleo de los participantes del proyecto (empresa o microempresa). Para el caso de los PPFP, se esperaría que la rentabilidad del proyecto que desarrolle la empresa (o microempresa) sea un detonante en la generación de ingreso y empleo de los migrantes y sus familias. Considerando este argumento, se define el objetivo específico de esta evaluación en los siguientes términos:

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• Analizar la rentabilidad de los proyectos productivos que fueron apoyados bajo esquemas individualizados y patrimoniales en el marco del esquema Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial.

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La unidad de análisis a examinar es la empresa (entiéndase empresa o microempresa) apoyada con recursos del PPFP, la cual es concebida como una entidad económica-social que agrupa a personas unidas en torno a una actividad productiva común con una estructura empresarial propia. En particular se analizará la rentabilidad de la empresa o microempresa apoyada con proyectos productivos, bajo esquemas individualizados y patrimoniales (Para un mayor detalle sobre la operación de los PPFP se recomienda ver las RO-2009 y LOEPPFP de 2009.)

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4. Aspectos metodológicos

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4.1. Diseño de la evaluación.

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Para la presente evaluación complementaria de seguimiento para medir la rentabilidad de cada PPFP se realizarán mediciones en tres puntos del tiempo para “comparar” su situación al inicio, a la mitad y al final del periodo de estudio (En la sección 11, se solicitan dos cotizaciones adicionales, en las cuales se solicitan diferentes escenarios respecto al número de mediciones y su momento de levantamiento. En general, la estructura básica de los presentes Términos de Referencia está basada en tres mediciones considerando un periodo de estudio de 18 meses.). Difiere de la evaluación de impacto al no considerar un grupo de control o comparación; sin embargo, la evaluación complementaria de seguimiento permite obtener resultados para las unidades que reciben el apoyo. Es decir, se deberá realizar una medición basal de los PPFP (Para los PPFP aprobados en 2009, el evaluador deberá indagar la condiciones al momento de levantamiento, sin embargo deberá de tomar en cuenta la información de manera retrospectiva que será capturada en los formatos contables, a fin de conocer las condiciones iniciales del proyecto antes de recibir el apoyo. 
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Para los PPFP aprobados durante 2010 la primera medición se realizará conforme lo descrito en la cotización 2 de la sección Cotizaciones Adicionales) a más tardar dos meses después de realizada la contratación; la segunda medición después de 9 meses del levantamiento basal, y finalmente la última a los 18 meses después del levantamiento de la línea base. En términos gráficos la evaluación es la siguiente,

Esquema 1

4.2 Aspectos a considerar en la evaluación

Considerando que el apoyo de los PPFP se otorga a las empresas o microempresas que cumplen con lo establecido en los LOEPPFP de las RO-2009 (Para el caso de la cotización adicional 2 de la sección 11, se debe considerar los PPFP que cumplan con lo establecido en las Reglas de Operación para el ejercicio fiscal 2010 (ROP-2010).), y dado que el objetivo de la presente evaluación se refiere a medir rentabilidad de las unidades de análisis, se detalla a continuación algunos requisitos a cumplir.

4.3. Requisitos para la propuesta de evaluación

La rentabilidad es un término muy general que mide la ganancia, utilidad o beneficio que puede obtenerse en una situación particular. Asimismo, la rentabilidad es un requisito necesario para la continuidad de la empresa.

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Considerando que el objetivo es analizar la rentabilidad de los PPFP, es muy importante que el diseño de evaluación y la propuesta metodológica cumplan con las características siguientes:

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• La institución evaluadora deberá proponer alternativas metodológicas para la medición de varios indicadores de rentabilidad de las empresas o microempresas (a fin de corroborar los resultados obtenidos con diferentes métodos), haciendo distinción entre los diferentes sectores a los que pertenecen las empresas (servicios, ganadería, agricultura, construcción, entre otros). Asimismo, se deberá distinguir a las empresas previamente existentes de las empresas de nueva creación, ya que esta característica por si misma podría determinar la rentabilidad o no de la empresa. La propuesta metodológica de la institución evaluadora establecerá de manera clara los requerimientos operativos y técnicos de implementación de la evaluación. De la misma manera, se deberán definir los alcances de los resultados de la propuesta metodológica.

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• La institución evaluadora deberá contar con un Asesor Contable (AC) dentro del equipo de evaluación, el cual deberá diseñar, probar e implementar los formatos contables que permitan medir periódicamente los registros contables de la empresa, mismos que servirán como insumos para los indicadores de rentabilidad. Dichos formatos deberán ser compatibles con cada tipo de proyecto a evaluar (Para ver el listado y tipo de los proyectos ver el anexo A, dicho listado proporciona una breve descripción del proyecto, la ubicación de las empresas o microempresas, sector al que pertenece y condición de existencia previa.), o en su caso adaptar los formatos para cada sector donde opera la empresa. Asimismo, el Asesor deberá coordinar la capacitación que permita a las empresas llenar los formatos contables que serán capturados en cada medición, y también entregará el manual de llenado de registros contables que servirá de guía al socio o persona encargada de la contabilidad de cada empresa o microempresa. En el apartado 7.3 se abunda más sobre las características del AC.

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• Los datos necesarios para la medición de la rentabilidad de las empresas o microempresas deberán provenir de los levantamientos en campo de cada uno de los PPFP, el listado de los PPFP serán proporcionados por la Unidad Responsable de la Operación del Programa.

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• La recolección de la información de registros contables será realizada por un despacho contable con experiencia en la realización de análisis contables, mismo que será parte del equipo de evaluación. El despacho contable será el responsable de impartir la capacitación a cada uno de los PPFP para el llenado del formato contable, la capacitación deberá ser impartida de preferencia durante el levantamiento de la línea basal; el responsable de coordinar la capacitación será el AC. Se espera que los beneficiarios lleven registros contables periódicos (diarios, semanales, quincenales, entre otros) los cuales permitan generar un registro de flujos mensuales (ventas, gastos, amortizaciones, pago de intereses, entre otros). Las frecuencias de registro serán determinados por el AC considerando las características particulares de cada uno de los PPFP. El despacho contable deberá corroborar y verificar la documentación comprobatoria contra la información reportada en los formatos, esta revisión se realizará en cada una de las tres mediciones (basal, intermedia y final). El Despacho Contable y el AC deberán generar mecanismos de verificación que permita determinar el grado de confiabilidad de estos registros y la homogeneidad en la calidad de la información de todos los proyectos.

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• Para cada elemento de la muestra, el equipo evaluador deberá realizar una medición para cada uno de los indicadores de rentabilidad propuestos. El evaluador en su propuesta metodológica deberá proponer al menos una medida resumen que permitan obtener información global para el programa.

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• La recolección de información deberá llevarse a través de instrumentos de campo, que serán diseñados por la institución evaluadora, considerando los requerimientos y objetivos del estudio.

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• El diseño metodológico debe ponderar las ventajas y desventajas de las diferentes alternativas consideradas, haciendo explícita la razón por la cual otras metodologías fueron rechazadas. En la propuesta metodológica se deberá presentar un primer borrador de los formatos contables que serán utilizados para capturar la información necesaria para medir la rentabilidad.

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Además, el evaluador deberá realizar un estudio cualitativo con la finalidad de encontrar las causas de por qué algunas empresas son rentables y otras no, por lo que, en la propuesta metodológica deberá especificar la implementación de este estudio.

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Adicionalmente a los indicadores de rentabilidad de las empresas, es importante conocer las variaciones en diferentes componentes internos y externos de la empresa después de 18 meses de haber sido analizados los PPFP. Por lo que, se propone analizar los cambios en variables como el nivel de los insumos, tamaño de la plantilla laboral y capital empleado entre otros; mientras que para medir cambios en componentes externos, se propone estudiar el crecimiento en el mercado, proveedores, entre otros.

4.4 Indicadores propuestos para medir rentabilidad y variaciones en variables de interés.

La Dirección General de Evaluación y Monitoreo de los Programas Sociales (DGEMPS) y la Unidad de Microrregiones (UMR) de SEDESOL consideran pertinente estudiar las siguientes variables, sobre las que el evaluador, en su propuesta metodológica, deberá indicar si es viable y útil medir, y en caso de que considere eliminarlas o modificarlas, éstas deberán ser aprobadas por la DGEMPS. Para la lista definitiva de indicadores que el evaluador considere relevantes, deberá proponer diferentes alternativas para la medición de cada uno de ellos, tomando en cuenta los objetivos de la presente evaluación y la metodología propuesta.

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Esquema 2

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Dependiendo de las características de cada PPFP, algunos de estos aspectos a medir podrían no ser observables para la totalidad de los proyectos. 
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Para las empresas ya existentes (Se considera como empresa existente aquella que hayan operado al menos un año antes del otorgamiento de apoyo.) el evaluador, en caso de que cuente con la información suficiente, deberá realizar una medición de rentabilidad para el año anterior que permita dar información sobre el estado de la empresa antes y después de que se otorga el apoyo. 
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Para el levantamiento final, el evaluador deberá recolectar la información de las mismas variables levantadas en la línea basal. En el esquema 3 se muestran las variables de interés consideradas por la DGEMPS y la UMR para llevar a cabo una medición de rentabilidad. Aunque, como se ha comentado previamente, el evaluador deberá valorar la pertinencia de incluirlas o no el estudio, de acuerdo con la metodología propuesta. 
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Esquema 3 
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Con base en estas variables, se considera que el evaluador es capaz de obtener indicadores de rentabilidad. Se proponen como indicadores de rentabilidad los descritos en el anexo D. Sin embargo, los candidatos deberán considerar la factibilidad de dichos indicadores y en su caso proponer otros indicadores factibles en la propuesta técnica a la que se refiere la sección 8.1 de estos términos. 
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Considerando que la presente evaluación es de seguimiento, el evaluador deberá realizar un análisis sobre los cambios en las variables mencionadas, las características del producto se especifican en la sección 5. 
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La definición de cada indicador de rentabilidad y la forma de recolección debe estar acorde con el tipo de empresas y microempresas a evaluar (ver Anexo A), ya que la diversidad de proyectos puede afectar en la definición de los indicadores y recolección de información de las variables de interés. 
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El equipo evaluador deberá definir los alcances de los resultados esperados en los indicadores de rentabilidad y en las variaciones de interés. Se deberá describir de forma detallada la implementación de su propuesta de evaluación: calendarios, necesidades especiales, primer borrador de instrumentos propuestos, entre otros.

4.5. Diseño de la muestra (censo)

La población objetivo de la presente evaluación se refiere a los Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial apoyados en el 2009 (Para el caso de la cotización adicional 2, solicitada en la sección 11, adicionalmente se deberán considerar los PPFP aprobados en 2010. Para un mayor detalle sobre la muestra de estos proyectos ver la sección citada.). El diseño de la muestra para esta evaluación consistirá de un censo de los PPFP apoyados en 2009.

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Los documentos técnicos que acompañan cada uno de los proyectos se entregarán a la institución evaluadora que resulte ganadora.

4.6. Instrumentos de campo para la empresa

La institución contratada deberá proponer todos los instrumentos de campo para recolectar la información necesaria para el análisis de rentabilidad y para la medición de otros indicadores conforme al numeral 4.4 de estos términos. Además, todos los instrumentos de campo (cuestionarios, cédulas, formatos) que se utilicen para el estudio, así como los manuales correspondientes, deberán ser acordados con la UMR y con la DGEMPS, y aprobados por esta última, previo al inicio del trabajo de campo.

4.7. Operativo de levantamiento de la información

La institución seleccionada llevará a cabo el levantamiento basal a lo más dos meses después de realizada la contratación, el levantamiento intermedio deberá ser realizado después de 9 meses de la línea basal, y el levantamiento final se realizará 18 meses después de la línea basal (Esta propuesta de levantamiento se refiere a los proyectos aprobados en el 2009. Para el caso de la cotización adicional 2, solicitada en la sección 11, se requiere adicionalmente considerar los PPFP aprobados en 2010. Para un mayor detalle sobre el número de mediciones y sus características, ver la sección citada.). Se espera que las propuestas metodológicas contemplen la implementación de los operativos en campo, con estándares de calidad que incluyan supervisión y validación de la información recolectada. 
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La institución evaluadora deberá realizar los levantamientos en campo con sus propios recursos. La DGEMPS y la UMR no aportarán recursos financieros para realizar esta tarea. Además, deberá coordinarse directamente con la UMR para gestionar el apoyo que se requiera del personal del Programa 3x1 para Migrantes en cada entidad federativa, informando a la DGEMPS de las fechas de cada una de las actividades del trabajo de campo.

4.8. Sistematización y captura de las bases de datos

La institución seleccionada sistematizará y capturará la información del conjunto de variables consideradas en los instrumentos de campo. El proceso de sistematización deberá contener atributos de validación, con el objeto de contar con información de óptima calidad. Respecto a la información contable, el Asesor Contable deberá generar mecanismos de verificación y consistencia con la información contable reportada. 
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Las bases de datos deberán tener las siguientes características:

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 i. Base de datos por instrumento 
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1. En STATA o SPSS.
2. Con todas las variables incluidas en los instrumentos y con todas las observaciones captadas.
3. Con etiquetas por variable.

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ii. Catálogo de variables por cada base de datos

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1. Instrumento y dimensiones de la base (variables y observaciones).
2. Nombres y etiquetas de las variables.
3. Nombres y etiquetas asociadas a los valores.

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Todos los instrumentos y bases de datos permanecerán en custodia del evaluador hasta seis meses después de concluido el estudio.

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5. Productos esperados

En términos generales, esta evaluación ofrecerá resultados para cada uno de los levantamientos. Los productos a entregar deberán cumplir con los siguientes requisitos:

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• Cada producto de la evaluación presentado por la institución evaluadora debe ser entregado a la DGEMPS y por medio de ésta a la UMR y al BID, primeramente como borrador, para análisis y comentarios. Con base en los comentarios recibidos, la institución evaluadora incorporará las revisiones pertinentes y posteriormente enviará el producto definitivo.
• Los documentos se presentarán en forma impresa en 3 tantos y en forma electrónica en disco compacto en formato Word y PDF (2 copias) en las fechas correspondientes, exceptuando las Bases de Datos.
• La institución contratada deberá realizar una presentación al final del estudio, siendo obligatoria la presencia del Coordinador General (El Coordinador se refiere al líder de la evaluación, en el numeral 7.3 se abunda más sobre las características del evaluador.) y del Asesor Contable del equipo evaluador.
• Todos los informes en versión definitiva deberán estar escritos en letra Arial 12, interlineado 1.5 líneas, en hoja membretada con el logotipo de la institución evaluadora y márgenes de 2 cm. por cada lado.

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5.1 Levantamiento basal

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Para el levantamiento basal se esperan los siguientes productos:

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 5.1.1 Informe metodológico final y diseño de instrumentos para la medición de rentabilidad de los PPFP participantes en el Proyecto Piloto 3x1.

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La institución deberá presentar un informe conteniendo la metodología a ser utilizada para la presente evaluación. Este documento debe ser preparado con base en la propuesta técnica inicial y desarrollar cada tema con profundidad. El documento deberá contener:

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   I. Marco teórico.

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  II. Hipótesis, objetivos y preguntas de investigación.

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 III. Diseño y planteamiento metodológico: La metodología que se seguirá para cumplir con los objetivos de la evaluación, de acuerdo a estos términos; indicadores de rentabilidad propuestos, y la propuesta para los indicadores del numeral 4.4 de estos términos de referencia.

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 IV. Diseño muestral: Censo.

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 V. Diseño y cronograma de actividades para la evaluación que incluya: el levantamiento de la línea basal, intermedia y final, así como la calendarización para la realización del estudio cualitativo sobre la identificación de posibles causas de la rentabilidad.

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 VI. Anexos,

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 a. Instrumentos de recolección de información y manuales de llenado preliminares, así como el manual de llenado para el formato contable, conforme al numeral 4.4 de estos términos.

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 b. Bibliografía y fuentes de datos.

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5.1.2 Informe de la línea basal:  

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Condiciones iniciales de empresa

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La institución contratada deberá presentar un documento de análisis descriptivo de los datos recogidos durante el levantamiento basal. Asimismo, deberá entregar las bases de datos generadas en dicho levantamiento, el citado documento deberá contener:

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 I. Resumen ejecutivo

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 II. Informe basal para la medición del indicador de rentabilidad para los PPFP: Descripción de los datos a nivel empresa para las empresas de nueva creación, mientras que para las empresas ya existentes adicionalmente, en caso de disponer de suficiente información, los indicadores de rentabilidad del año de operación previo.

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 III. Anexos:

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 1. Informe de resultados de trabajo de campo, incluyendo: 
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• Número de encuestas/entrevistas/cédulas en muestra y exitosas por entidad federativa y tipo de instrumento.
• Plan de trabajo y cronograma realizado.
• Evidencia documental complementaria: Formatos de supervisión, bitácoras de levantamiento, reportes, etc. Así mismo, se debe mostrar la evidencia de verificación y consistencia de registros contables de acuerdo con la información retrospectiva obtenida.

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2. Bases de datos generadas en el levantamiento basal, conforme al numeral 4.8 de estos términos.

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En caso de que el Informe Metodológico para la medición de rentabilidad (Producto 5.1.1) haya requerido una revisión después del trabajo de campo, la versión revisada de dicho informe deberá entregarse junto con este producto.

5.2 Informe de la línea intermedia: Condiciones de la línea intermedia de la empresa

La institución contratada deberá presentar un documento de análisis descriptivo de los datos recogidos durante el levantamiento intermedio, el documento deberá contener:

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 I. Resumen ejecutivo

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 II. Informe intermedio de los indicadores de acuerdo numeral 4.4: Descripción de los datos a nivel empresa para todas las empresas después de 9 meses del levantamiento basal.

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 III. Anexos:

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 1. Informe de resultados de trabajo de campo, incluyendo:

• Número de encuestas/entrevistas/cédulas/formatos en muestra y exitosas por entidad federativa y tipo de instrumento.
• Plan de trabajo y cronograma realizado.
• Evidencia documental complementaria: Formatos de supervisión, bitácoras de levantamiento, reportes, etc. Así mismo, se debe mostrar la evidencia de verificación y consistencia de registros contables.
• Verificación y consistencia de los registros contables acumulados, en caso de requerir cambios en los manuales de llenado, iniciar la nueva capacitación.

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 2. Bases de datos generadas en el levantamiento intermedio, conforme al numeral 4.8 de estos términos.

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5.3 Productos del levantamiento final

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Para el levantamiento final se espera un producto que contenga los siguientes informes:

• Informe de rentabilidad en los proyectos PPFP apoyados por el 3x1 después de 18 meses del levantamiento basal;
• Informe de variaciones en las características internas y externas de las empresas o microempresas;
• Informe cualitativo que identifique las posibles causas de por qué algunas empresas son rentables y otras no.

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 La estructura de cada informe deberá contener:

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I. Resumen ejecutivo.

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 II. Informe de resultados.

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 III. Conclusiones y recomendaciones.

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 IV. Anexos:

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 1. Informe de resultados de trabajo de campo del levantamiento final, incluyendo:

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•  Número de encuestas/entrevistas/cédulas en muestra y exitosas por entidad federativa y tipo de instrumento.
• Plan de trabajo y cronograma realizado.
• Evidencia documental complementaria: Formatos de supervisión, bitácoras de levantamiento, reportes, etc.
• Verificación y consistencia de los registros contables acumulados a lo largo de 18 meses del levantamiento basal.

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2. Informe Metodológico: Descripción detallada de la metodología utilizada para la medición de rentabilidad. Deberá ser consistente con el informe de la propuesta metodológica (Producto 5.1.1)

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 3. Apartado en el que se describan y justifiquen las fortalezas y oportunidades, las debilidades y amenazas encontradas, así como las recomendaciones de cada uno de los temas de la evaluación.

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 4. Bases de datos generadas en el levantamiento final, conforme al numeral 4.8 de estos términos.

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6. Calendario de entrega de productos

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Los productos deberán ser entregados conforme al siguiente calendario:

Productos a entregar	Fecha de entrega
Productos de acuerdo al numeral 5.1.1	1 mes después de realizada la contratación
Productos de acuerdo al numeral 5.1.2	30-Noviembre -2010
Productos de acuerdo al numeral 5.2	15-Agosto -2011
Productos de acuerdo al numeral 5.3	30-Julio -2012

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7. Implementación de la evaluación..

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7.1. Periodo de implementación y forma de contratación

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La evaluación se llevará a cabo en los años de 2010 a 2012, por una institución académica que será seleccionada conforme a lo establecido en los términos administrativos y contractuales de acuerdo con la normatividad que determine el BID.

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Los pasos necesarios son los siguientes:

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• Con base en los términos de referencia, se realizará un llamado a presentación de expresiones de interés, a través del sistema de e-sourcing del Banco Interamericano de Desarrollo. Las instituciones interesadas tendrán dos semanas para presentar sus expresiones.
• Se seleccionaran 6 instituciones a las que se les invitará a presentar propuesta. Cada empresa deberá llenar el formato del BID para la presentación de propuestas. Las instituciones tendrán un mes para presentar dicha propuesta.
• Un jurado conformado por el BID, la DGEMPS y la UMR seleccionara la institución ganadora.

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7.2. Grupo de Revisión

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La supervisión del estudio se desarrollará a través de la DGEMPS, como unidad coordinadora del Grupo de Revisión. El Grupo estará compuesto también por un representante de la UMR. Adicionalmente, representantes del BID podrán revisar los instrumentos a aplicar, acompañar los trabajos de campo y opinar acerca de los borradores presentados por el evaluador.

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Los compromisos de la unidad coordinadora son:

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• Revisar los informes y entregar oportunamente los comentarios que de su revisión resulten, a fin de que sean incorporados por la institución contratada en la versión final de cada informe.
• Revisar y aprobar el cronograma y plan de trabajo.
• Revisar conjuntamente con la institución contratada la pertinencia de los temas, las variables de estudio, la precisión y acotación de las preguntas de investigación y las metodologías propuestas.
• Aprobar los instrumentos de recolección de datos.
• Verificar que los informes cumplan con el contenido mínimo establecido en estos términos.

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 La UMR se compromete a:

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• Revisar los informes y entregar oportunamente los comentarios que de su revisión resulten, a fin de que, de considerarlo pertinente, sean incorporados por la institución evaluadora en la versión final del informe.
• Suministrar oportunamente a la institución evaluadora toda la información y documentación necesaria para llevar a cabo la evaluación. Contar con una bitácora de solicitudes y respuestas, incluyendo comentarios de aquella información que no esté disponible. Entregar copia a la DGEMPS de dichas respuestas y mantenerla actualizada respecto de la bitácora de información.
• Cumplir el protocolo de evaluación planteado por la institución contratada y cubrir los requerimientos técnicos y operativos del diseño metodológico en cada etapa de la implementación.
• Coordinar el programa de visitas y entrevistas de la institución contratada con funcionarios de SEDESOL y otros actores involucrados en el estudio.

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7.3. Compromisos de la institución seleccionada

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Además de la calidad del estudio y el cumplimiento de los presentes términos de referencia, la institución evaluadora es responsable de:

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 Respecto a los gastos y otras erogaciones para el estudio: Cubrir los costos y gastos que significan las instalaciones físicas, equipo de oficina, papelería, alquiler de servicios y transporte que se requiera para el estudio; así mismo, del pago por servicios profesionales, viáticos y aseguramiento del personal profesional, técnico, administrativo y de apoyo que sea contratado para la ejecución de la evaluación y operaciones conexas. Asimismo, la institución evaluadora deberá asumir los costos del Despacho Contable (encargado de la recolección de datos y de la capacitación a las empresas y microempresas).

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Respecto de los documentos preliminares o borradores de los informes: Responder por escrito sobre aquellos comentarios emitidos por la DGEMPS, el BID y la UMR que no hayan considerado pertinente incorporar en los informes respectivos y las causas que lo motivaron.

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Respecto del trabajo de campo:

• No realizar el trabajo de campo sin haber obtenido la aprobación de los instrumentos por la DGEMPS.
• Presentar al Grupo de Revisión un calendario detallado de las fechas de realización del trabajo de campo antes de iniciarlo y con suficiente anticipación para que, en su caso, la UMR lleve a cabo las gestiones que correspondan.
• Realizar el trabajo de campo con sus propios recursos. En caso de requerir apoyo de personal de la SEDESOL o sus Delegaciones para su realización, la transportación y viáticos de dicho personal correrán por cuenta de la institución contratada.

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Respecto de la diseminación de los resultados: Participar en las distintas actividades de diseminación de resultados (seminarios, presentaciones y otros) tal como lo solicite el Grupo de Revisión. 
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Respecto del perfil y las calificaciones del equipo de evaluación: La institución seleccionada deberá contar con un equipo conformado por lo menos con los siguientes profesionales:

Cargo en el Equipo	Calificaciones Académicas	Experiencia General	Experiencia Específica
Coordinador	Nivel Maestría o Doctorado	Por lo menos dos años de experiencia en evaluación de proyectos y/o programas sociales	Evaluación de proyectos, programas sociales y conocimiento del Programa 3x1 para Migrantes.
Asesor Contable	Licenciatura o Maestría	Por lo menos un año realizando servicios contables a empresas y microempresas	Análisis, elaboración y llenado de formatos y registros contables. Así como capacitación de registros contables
Despacho Contable	Líder del Despacho: Licenciatura o Maestría.	Por lo menos dos años realizando servicios contables a empresas y microempresas	Asesoría y capacitación contable a empresas y microempresas. Así como en desarrollo de registros contables
Experto en realización de Análisis Cualitativo	Licenciatura o Maestría	Realización de grupos focales en por lo menos un año	Elaboración de grupos focales y elaboración de reportes cualitativos
Analista	Licenciatura en economía o ciencias sociales	Por lo menos un año de experiencia reciente en investigación y análisis de datos	Participación en proyectos de investigación en temas sociales y en análisis de bases de datos

Es importante remarcar que por la naturaleza de los proyectos el despacho o institución deberá contar con experiencia en capacitación y asesoría para las empresas y microempresas, pues el estudio depende de la calidad de los datos obtenidos, así como de la calidad de la capacitación brindada a los beneficiarios (o encargados de la contabilidad) para llevar un registro adecuado de la información contable.

8. Propuesta técnica y propuesta económica

Las instituciones interesadas deberán presentar una propuesta técnica y una propuesta económica. La propuesta técnica se presentará a la DGEMPS en tres tantos en versión impresa y en un disco compacto en versión electrónica. La propuesta económica se presentará a la DGEMPS por separado en versión impresa en sobre cerrado.

8.1. Propuesta técnica

Este documento será un primer borrador del informe metodológico. De acuerdo a lo establecido en el lineamiento Trigésimo Segundo de los Lineamientos Generales para la Evaluación de los Programas Federales de la Administración Pública Federal emitidos por el CONEVAL, dicha propuesta debe contener: 
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I. El objeto del estudio.

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 II. La propuesta detallada de la metodología específica a implementar.

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 III. La estructura temática del informe a elaborar.

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 IV. La currícula del personal que realizará el estudio (máximo 3 cuartillas por miembro del equipo), destacando la experiencia requerida según lo establecido en el numeral 7.3 de estos términos.

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 V. La manifestación por escrito de que se tienen conocimientos de las características y operación del Programa a evaluar de acuerdo al Anexo B de estos términos de referencia.

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 Adicionalmente la propuesta deberá contar con:

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 VI. Una tabla que relacione preguntas de investigación con los indicadores de estudio.

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 VII. Las fuentes de información o bibliografía relevante.

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 VIII. Anexo 1: Plan de trabajo. Marco temporal detallado (cronograma) de las actividades necesarias para implementar el estudio de acuerdo a los presentes términos de referencia, considerando la necesidad de contar con resultados en las fechas marcadas en el numeral 6 de estos términos.

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 IX. Anexo 2: Organigrama. Incluirá la organización de recursos humanos necesarios para implementar el estudio de acuerdo a los presentes términos de referencia.

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 X. Anexo 3: Borrador de formato contable para realizar la captura de la información necesaria para obtener los indicadores de rentabilidad.

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8.2. Propuesta económica

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La SEDESOL no entregará ningún apoyo específico a la institución contratada para llevar a cabo las tareas encomendadas. Se recomienda a las instituciones candidatas incluir en sus propuestas económicas el costo de todos los recursos humanos, físicos, contratación de despachos contables, encuestadoras, etc., para llevar a cabo las asignaciones en forma eficiente.

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El equipo deberá llenar el formato proporcionado en el Anexo C incluyendo los costos de análisis e investigación, recolección de información y materiales.

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9. Condiciones Generales

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• Los documentos, datos, información y los productos de este trabajo se consideran de carácter confidencial durante el proceso de evaluación. La difusión del informe final de la evaluación será público conforme lo establecido en la normatividad en la materia.
• Los alcances mencionados en estos términos son enunciativos y no limitativos, por lo que cada punto puede ser ampliado de acuerdo a la experiencia de la institución contratada, debiendo cumplirse como mínimo los puntos solicitados.
• La institución contratada será responsable por cualquier discrepancia, error u omisión de los trabajos que presente, aun cuando estos hayan sido aprobados por la parte contratante.
• En el caso de presentarse cualquiera de las condiciones citadas en el punto anterior, será obligación de la institución contratada realizar los trabajos necesarios para corregir, modificar, sustituir o complementar la parte o las partes del trabajo a que haya lugar, sin que esto implique costo adicional para la parte contratante.

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10. Condiciones de Pago

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Los pagos se realizarán contra entrega de los siguientes productos a completa satisfacción de la DGEMPS:

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 Productos del numeral 5.1.1: 30%

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 Productos del numeral 5.1.2: 20%

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 Productos del numeral 5.2: 20%

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 Productos del numeral 5.3: 30%

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11. Cotizaciones adicionales

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Con el objetivo de llevar a cabo una evaluación con un estándar de calidad, la cual cuente con la mejor propuesta metodológica factible, considerando en todo momento las restricciones presupuestales, se solicitan adicionalmente dos cotizaciones, las cuales consideran dos posibles escenarios:

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 Cotización adicional 1

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Este escenario deberá considerar todos los numerales expresados en los presentes términos de referencia con la excepción de que únicamente se realizarán dos mediciones en lugar de tres, la primera medición se refiere a la línea basal con las mismas características de numeral 4.4, la segunda medición se realizará un año después del levantamiento basal. Los productos a entregar deberán estar de acuerdo con los numerales 5.1.1, 5.1.2 y 5.3.

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 Los productos a entregar para este escenario son:

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1. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.1.1 de los presentes términos
2. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.1.2. de los presentes términos
3. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.3 de los presentes términos (ajustados a un año después de realizado el levantamiento basal)

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Los productos para esta cotización adicional deberán ser entregados conforme al siguiente calendario:

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Productos a entregar :	Fecha de entrega
Productos de acuerdo al numeral 5.1.1	1 mes después de realizada la contratación
Productos de acuerdo al numeral 5.1.2	30-noviembre-2010
Productos de acuerdo al numeral 5.3	30-noviembre -2011

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Las condiciones de pago se realizarán contra entrega de los siguientes productos a completa satisfacción de la DGEMPS:

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Productos del numeral 5.1.1: 30%

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Productos del numeral 5.1.2: 30%

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Productos del numeral 5.3 (ajustado a un año después del levantamiento basal): 40%

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Cotización adicional 2

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Este escenario deberá considerar todos los numerales expresados en los presentes términos de referencia con la excepción de los siguientes cambios en las fechas de las mediciones para los PPFP apoyados en 2009: la primera medición se refiere a la línea basal con las mismas características del numeral 4.4; la segunda medición se realizará un año después de realizado el levantamiento basal, y finalmente, la última medición se llevará a cabo dos años después de la línea base. Adicionalmente, a la población objetivo de la presente evaluación se agregarán los Proyectos Productivos para el Fortalecimiento Patrimonial apoyados en el 2010. El diseño de la muestra para los PPFP 2010 de nueva cuenta consistirá preferentemente de un censo de los PPFP apoyados en 2010 o hasta 100 PPFP seleccionados por muestreo aleatorio simple. Se realizarán dos mediciones: la primera se refiere a la línea basal de los PPFP 2010, cumpliendo con las características de acuerdo con el numeral 4.4, dicha medición deberá realizarse a lo más dos meses después de entregado el apoyo, mientras que la segunda medición se refiere al levantamiento final, misma que se realizará un año después del levantamiento basal para los PPFP 2010.

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Los productos a entregar para este escenario son:

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Para los PPFP apoyados en 2009

1. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.1.1 de los presentes términos
2. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.1.2. de los presentes términos
3. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.2. de los presentes términos (ajustado a un año después del levantamiento basal)
4. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.3 de los presentes términos (ajustado a dos años después del levantamiento basal)

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Los productos para esta cotización adicional deberán ser entregados conforme al siguiente calendario:

Productos a entregar	Fecha de entrega
Productos de acuerdo al numeral 5.1.1	1 mes después de realizada la contratación
Productos de acuerdo al numeral 5.1.2	30-noviembre -2010
Productos de acuerdo al numeral 5.2	30-noviembre-2011
Productos de acuerdo al numeral 5.3	29-noviembre-2012

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Para los PPFP apoyados en 2010

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1. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.1.1 de los presentes términos
2. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.1.2. de los presentes términos
3. Los Productos de acuerdo a los requerimientos del numeral 5.3 de los presentes términos (ajustado a un año después del levantamiento basal para los PPFP 2010)

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Los productos para esta cotización adicional deberán ser entregados conforme al siguiente calendario:

Productos a entregar	Fecha de entrega
Productos de acuerdo al numeral 5.1.1	1 mes después de haber hecho la contratación
Productos de acuerdo al numeral 5.1.2	30-junio-2011
Productos de acuerdo al numeral 5.3	30-noviembre-2012

Las condiciones de pago se realizarán contra entrega de los siguientes productos a completa satisfacción de la DGEMPS:

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Productos del numeral 5.1.1 para los PPFP apoyados en 2009 y 2010 20%

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Productos del numeral 5.1.2 para los PPFP apoyados en 2009 15%

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Productos del numeral 5.1.2 para los PPFP apoyados en 2010 15%

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Productos del numeral 5.2 para los PPFP apoyados en 2009 15%

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Productos del numeral 5.3 para los PPFP apoyados en 2009 20%

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Productos del numeral 5.3 para los PPFP apoyados en 2010 15%

Anexo D. Indicadores Financieros de Rentabilidad

El presente anexo presenta varios indicadores de Rentabilidad para que sean utilizados en la presente evaluación. En caso de que el evaluador no los considere factibles para este estudio, deberá proponer otros indicadores que considere que cumplen con los objetivos de esta evaluación, incorporando una justificación del mismo.
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Se proponen los siguientes indicadores financieros que aportan información sobre la rentabilidad de la empresa.

 

Adicionalmente, es importante disponer de indicadores que midan el tamaño de la empresa, por ejemplo:  

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Cuenta del Estado de Resultados: El Estado de Resultados mide el desempeño de una empresa durante un periodo específico. La definición contable del Estado de Resultados es:

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Estado de Resultados= Ingresos-Gastos

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Ventas: Es la acción y el efecto de entregar un bien transfiriendo la propiedad a cambio del precio convenido.

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Cuenta de la Hoja de Balance: El balance es la imagen que tiene un contador del valor contable de una empresa en una fecha determinada.

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Activos Totales: Representa la suma total de los rubros del activo de la empresa.

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Cuenta del Flujo de Efectivo: Es el dinero que la empresa es libre de distribuir a los acreedores y accionistas, ya que no es necesaria para capital de trabajo o inversiones en activos fijos.

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Ingresos Totales: Es el monto total que recibe una empresa por la venta de su producto.

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Bibliografía

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Ross, Stephen; Westerfield, Randolph; Jaffe,Jeffrey; Jordan,Bradford, “Modern Financial Management” 8a. edición. McGraw-Hill